Una persona de 62 años con 1,5 millones de dólares en una IRA tradicional sería prudente al considerar convertir 150.000 dólares al año en una IRA Roth para evitar las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Los retiros anuales de cuentas de jubilación impuestos por las reglas de RMD pueden aumentar su factura de impuestos durante la jubilación al aumentar su ingreso imponible, incluso si no necesita o no desea que los ingresos cubran sus gastos.
Las conversiones Roth estratégicas le permiten distribuir fondos IRA sensibles a RMD a cuentas que no son RMD. Tendrá que pagar impuestos ahora sobre cualquier dinero convertido, pero la medida puede reducir los impuestos de por vida y mejorar la previsibilidad. Hable con un asesor financiero para obtener orientación experta sobre estrategias de planificación de la jubilación adaptadas a su situación.
reglas RMD
El IRS exige que los titulares de cuentas comiencen a retirar RMD de IRA, 401(k) y otras cuentas de jubilación diferida a los 73 años. Los RMD representan la cantidad mínima que se debe retirar cada año según los saldos de las cuentas y la esperanza de vida.
Si bien la Ley SECURE 2.0 restableció la edad RMD a 73 años para las personas que cumplieron 72 años después del 31 de diciembre de 2022, la edad RMD aumentará a 75 años para las personas que cumplan 74 años después del 31 de diciembre de 2032. Esto significa una persona que cumplió 62 años en 2024 y no enfrentará RMD hasta dentro de 13 años.
Cada retiro de RMD aumenta su ingreso imponible para ese año, lo que puede llevarlo a niveles impositivos más altos. Si bien es natural querer evitarlo, los RMD no son opcionales y no tomarlos según las indicaciones puede exponerlo a fuertes sanciones financieras.
Si necesita ayuda para calcular el monto de su RMD o desea explorar formas de evitarlos por completo, hable con un asesor financiero.
La estrategia de conversión de Roth
Una Roth IRA puede proporcionar una salida. Las cuentas Roth no están sujetas a las reglas RMD y los fondos dentro de una IRA se pueden convertir en una cuenta Roth. Teniendo esto en cuenta, muchos ahorradores con dinero en IRA y cuentas similares están interesados en las conversiones Roth y así evitar las posibles consecuencias fiscales de los RMD.
Sin embargo, hay un problema. Las IRA tradicionales contienen dinero antes de impuestos que se grava cuando se retira. Los retiros Roth están libres de impuestos, pero cuando convierte dinero de una cuenta antes de impuestos a una Roth, debe pagar impuestos sobre la renta ahora sobre cualquier fondo que convierta.
Aun así, resulta que pagar impuestos sobre conversiones más pequeñas ahora puede resultar en impuestos de por vida más bajos en comparación con un RMD inesperado más adelante. Simplemente no deseas convertir demasiado y demasiado rápido. Esto puede aumentar innecesariamente sus facturas de impuestos a corto plazo.
Una solución es una conversión Roth acumulativa que distribuya la obligación tributaria a lo largo del tiempo. Idealmente, esto requiere convertir lo suficiente cada año para cubrir su categoría impositiva actual. Por ejemplo, digamos que tiene un ingreso anual de $130,000, lo que lo coloca en la categoría impositiva federal del 24%. Puede convertir hasta $61,950 en activos antes de impuestos este año y mantener su tasa impositiva marginal en 24%. La conversión de fondos adicionales lo colocará en la categoría impositiva del 32%.
Si tiene preguntas sobre este proceso o necesita ayuda adicional con su plan de ingresos de jubilación, considere reunirse con un asesor financiero.
Mientras explora una conversión Roth por fases, tenga en cuenta el hecho de que, por lo general, no puede retirar las ganancias de inversiones libres de impuestos de una cuenta Roth hasta cinco años después de realizar sus contribuciones iniciales. Esto significa que las ganancias generadas por los fondos que convierta hoy a los 62 años no estarán disponibles libres de impuestos durante cinco años. Además, tenga en cuenta que retirar dinero de una cuenta IRA Roth menos de cinco años después de la conversión puede generar una multa por retiro anticipado del 10% para personas menores de 59,5 años. Sin embargo, esta sanción no se aplicará a una persona de 62 años.
Conversión de raíz en acción
Una persona de 62 años con una cuenta IRA de 1,5 millones de dólares puede convertir 150.000 dólares al año durante 10 años, pagando el impuesto sobre la renta ordinario sobre el dinero que convierte.
En este escenario, las tasas impositivas actuales se aplicarían a los $150,000 convertidos cada año. Al precargar los impuestos a las tasas actuales mediante conversiones incrementales, el jubilado evitará tasas impositivas potencialmente más altas en el futuro.
Si bien esta persona convertirá $1.5 millones en dinero antes de impuestos al final de esos 10 años, es probable que le quede dinero en su IRA tradicional, suponiendo que su cuenta continúe generando retornos cada año. Esto significa que aún pueden estar sujetos a RMD hasta los 75 años, aunque esos retiros obligatorios habrían sido mucho mayores si no hubieran convertido su dinero.
Pero si necesita ayuda para optimizar su plan de ingresos para la jubilación desde una perspectiva fiscal, hable con un asesor financiero.
Riesgos y limitaciones de la conversión Roth
Las conversiones Roth son poderosas herramientas de gestión fiscal, pero también conllevan riesgos y limitaciones. Una posibilidad inmediata es que necesitará fondos no relacionados con las pensiones para pagar impuestos de conversión o tendrá que pagarlos con el dinero de su pensión que, de otro modo, podría crecer libre de impuestos.
El futuro, como siempre, es una incógnita. Las tasas impositivas y las leyes tributarias cambian con frecuencia y sus ingresos y gastos también pueden cambiar. Si no convierte lo suficiente, perderá la oportunidad de evitar mayores facturas de impuestos RMD en el futuro. Convertir demasiado ahora podría empujarlo a niveles más altos. El exceso de conversiones también puede reducir su flexibilidad futura si las tasas impositivas bajan.
Otros factores, como las deducciones, los impuestos estatales, los rendimientos de las inversiones y otros ingresos, también influyen en la creación del mejor enfoque de conversión Roth. Un asesor financiero puede ayudarle a considerar estas variables y desarrollar una estrategia de conversión que pueda ser adecuada para su situación.
La línea de fondo
Las conversiones estratégicas de Roth IRA pueden reducir los impuestos generales en comparación con las distribuciones obligatorias de una IRA tradicional. Al pagar el impuesto sobre la renta ahora a través de conversiones incrementales, puede reducir las futuras facturas de impuestos impulsadas por el RMD. Pero las transferencias Roth también crean obligaciones tributarias actuales y pueden limitar su futuro acceso libre de impuestos a los fondos convertidos. Determinar los montos y el momento apropiados dados los impuestos y tasas futuros inciertos implica hacer estimaciones que sopesen varias consideraciones sobre el presente y hacer algunas suposiciones futuras que pueden no funcionar.
Consejos para planificar la jubilación
Comuníquese con un asesor financiero para cuantificar las compensaciones y optimizar el momento de las posibles conversiones de Roth IRA. La herramienta gratuita de SmartAsset lo conecta con hasta tres asesores financieros examinados que prestan servicios en su área, y puede realizar una llamada introductoria gratuita con su asesor coincidente para decidir cuál cree que es el adecuado para usted. Si está listo para encontrar un asesor que pueda ayudarlo a alcanzar sus objetivos financieros, comience ahora.
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El puesto Tengo 62 años y 1,5 millones de dólares en una cuenta IRA. ¿Debo convertir $150k/año a Roth para evitar RMD? apareció por primera vez en SmartReads de SmartAsset.
