El miércoles, Richard Neal (D-Mass.), miembro de alto rango del Comité de Medios y Arbitrios de la Cámara de Representantes, presentó un proyecto de ley para establecer una IRA federal automática para empleadores con más de 10 empleados que actualmente no patrocinan un plan de jubilación.
La Ley IRA Automática de 2024 Requeriría que los empleados se inscribieran automáticamente en una IRA u otro «plan o acuerdo de contribución automática», como un 401(k). Esto se aplicará a los años del plan que comiencen después de 2026.
En el resumen del proyecto de ley se afirma que «establecerá, ampliará y mejorará el sistema privado de pensiones de manera que proteja explícitamente los planes y acuerdos patrocinados por el empleador».
También reconoció el éxito de los 15 programas estatales de IRA automáticos vigentes en la actualidad, que «proporcionan una prueba de concepto» para un programa federal de IRA automático. Mencionó específicamente su papel en la reducción de la cobertura racial y la brecha de ahorro, al tiempo que fomentó una mayor adopción de planes de jubilación del sector privado en general.
«La Asociación Estadounidense de Jubilación (ARA) apoya firmemente la Ley IRA Automática que aumentará significativamente el acceso a los planes de ahorro para la jubilación en el lugar de trabajo», dijo el director ejecutivo de ARA, Brian Graf. «Lo más importante es que logra esto aprovechando la asociación público-privada existente que impulsa la exitosa Sistema 401(k) que brinda beneficios a más de 100 millones de estadounidenses».
Neal dijo que el mandato «esencialmente no tendría costo» para los empleadores más pequeños porque crearía un nuevo crédito fiscal de $500 al año durante tres años para empleadores de hasta 100 empleados que ofrecen una cuenta IRA automática o nacional, además de la existente. crédito fiscal
La legislación exime a las empresas con 10 empleados o menos, a las que ya ofrecen un programa acreditado, a las empresas con menos de dos años de actividad en el negocio o a aquellas con programas gubernamentales o eclesiásticos. Es importante destacar que esto no afecta a los empleados actualmente inscritos en el programa patrocinado por el estado.
La aportación mínima por defecto para el primer año es del 6%. Puede ser mayor, pero está limitado al 10% el primer año y al 15% posteriormente. Después de eso, la tasa aumenta automáticamente un 1% anual durante un período de cinco años, con un límite del 10%. Más específicamente:
• Año 1 – 6%
• Año 2 – 7%
• Año 3 – 8%
• Año 4 – 9%
• Todos los años siguientes: 10%
La inversión predeterminada debe ser fondos con fecha objetivo, y se debe ofrecer un fondo de conservación de principal y un fondo equilibrado, así como cualquier otro fondo que agregue el Departamento del Tesoro.
El proyecto de ley también incluye un requisito de ingresos de por vida para los planes de contribución definida con más de 100 participantes, que debe permitir a los participantes elegir recibir al menos el 50% del saldo de su cuenta adquirida en forma de ingresos de por vida. Esto no se aplica a participantes con saldos inferiores a $200,000.
El proyecto de ley llega en un momento en que los planes de jubilación obligatorios y respaldados por el estado están ganando popularidad.
Al 1 de enero de 2024, 19 estados han promulgado nuevos planes para trabajadores del sector privado y 15 son planes IRA automáticos, según el Centro de Iniciativas de Jubilación de la Universidad de Georgetown. Desde 2012, al menos 47 estados y el Distrito de Columbia han tomado medidas para implementar nuevos programas, opciones curriculares o considerar legislación para establecer planes de ahorro para la jubilación.
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